Die Kapitalflussrechnung zeigt, wie sich die flüssigen Mittel des HUGO BOSS Konzerns im Laufe des Berichtsjahres durch Mittelzu- und -abflüsse verändert haben. Entsprechend IAS 7 werden Zahlungsströme aus laufender Geschäftstätigkeit sowie solche aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit unterschieden. Die Kapitalflussrechnung wurde nach der indirekten Methode ermittelt.

Im Mittelzufluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit sind erhaltene Zinsen in Höhe von 2.759 TEUR (Vorjahr: 1.905 TEUR) und bezahlte Zinsen in Höhe von 7.650 TEUR (Vorjahr: 6.658 TEUR) enthalten. Die Ertragsteuerzahlungen belaufen sich auf 53.620 TEUR (Vorjahr: 33.916 TEUR).

Der in der Kapitalflussrechnung betrachtete Finanzmittelfonds umfasst alle in der Bilanz ausgewiesenen liquiden Mittel, d. h. Kassenbestand, Schecks sowie Guthaben bei Kreditinstituten.